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O que é planejamento tributário? Entenda os principais benefícios para as empresas

No Brasil, o sistema tributário é complexo e gera diversas dúvidas nos empreendedores, sobretudo nos menos experientes. Além disso, a carga de impostos é alta, o que torna o assunto ainda mais delicado. Nesse cenário, é fundamental entender o que é planejamento tributário e fazer um acompanhamento adequado, visando reduzir custos.

Mas quais são os tipos de planejamento tributário? E como ele funciona? Para responder a estas perguntas, explicamos neste artigo tudo o que você precisa saber sobre o assunto. Se interessou? Confira a seguir!

O que é planejamento tributário?

O planejamento tributário é a revisão e gestão do pagamento de impostos de uma empresa. Por meio dessa estratégia, é possível reduzir a carga tributária que incide sobre o negócio de maneira legal, sem infringir a lei.

Assim como uma empresa planeja seu estoque, suas contratações e todos os demais recursos, o planejamento tributário também é essencial para o sucesso e a saúde financeira da organização.

É importante frisar que a principal premissa do conceito é a legalidade e não a economia. Reduzir gastos é um dos principais objetivos de qualquer empreendedor, mas tudo deve ser feito dentro da lei, sem atalhos nem “jeitinhos”.

Do contrário, os responsáveis correm o risco de lidar com multas altíssimas ou até de ir para a prisão.

Para não correr riscos desnecessários, busque todo o conhecimento que puder sobre o assunto e invista em uma equipe contábil de confiança. Assim, você terá a consultoria adequada para lidar com impostos com inteligência, ética e responsabilidade.

Como são feitos os tipos de planejamento tributário

Há dois tipos de planejamento tributário básicos: o operacional e o estratégico. No entanto, apesar de serem considerados “tipos”, eles não se anulam e, sim, funcionam como etapas complementares de um mesmo processo. 

Ou seja, é impossível ter sucesso realizando apenas o planejamento operacional ou o estratégico. Conheça abaixo um pouco mais sobre ambos.

1. Planejamento Tributário Operacional

O planejamento tributário operacional tem um viés mais imediato, visando o cumprimento das obrigações fiscais da empresa no período de 3 a 6 meses.

Nesta etapa, a empresa define com a equipe contábil todas as tarefas que envolvem o cumprimento das exigências legais em relação aos impostos.

Isso inclui organizar as datas e valores que devem ser respeitados e determinar as metodologias e responsáveis por cada atividade.

2. Planejamento Tributário Estratégico

O planejamento tributário estratégico visa a projeção do futuro do negócio em um período de 5 a 10 anos. O ideal é que ele seja feito logo no início da trajetória da empresa, mas muitas vezes é usado para corrigir rota ou como estratégia emergencial para lidar com algum problema financeiro.

Uma das etapas mais importantes é o enquadramento no regime de tributação mais conveniente, como Lucro Real, Lucro Presumido, Lucro Arbitrado e Simples Nacional.

O planejamento estratégico também envolve a determinação dos profissionais que tomarão as decisões financeiras, como os incentivos fiscais que serão usados.

Tudo isso varia de acordo com o ramo de atividade, estrutura de capital, localização, modelo de contratação e outras particularidades do negócio.

Em suma, muito mais do que cumprir obrigações e anotar as despesas em uma planilha, o planejamento estratégico demanda analisar e estudar todas as formas existentes de tributação e definir qual é o caminho mais interessante para o negócio.

Benefícios do planejamento tributário

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O planejamento tributário não é uma tarefa simples, mas é muito vantajoso para o negócio. Veja a seguir os principais benefícios de aplicar essa estratégia na empresa.

Evitar a incidência de impostos indevidos

Sabe quando você compra um produto pelo valor cheio, porque não sabia que tinha desconto? É comum acontecer algo parecido com as empresas e seus tributos.

Um dos principais papéis do planejamento tributário é evitar esse tipo de situação, adotando medidas que impeçam o fato gerador do tributo ou o pagamento de taxas desnecessárias.

Por exemplo, é possível reduzir custos aproveitando a regra de isenção de impostos do município, caso ela exista. Outra medida a ser estudada é abrir mão do pró-labore, eliminando o imposto de renda e o INSS que incidem sobre ele.

Assim, a empresa fica apenas com a retirada dos lucros, reduzindo sua carga tributária.

Reduzir o montante a ser recolhido

Outro benefício evidente do planejamento tributário é a redução do montante total a ser recolhido. Para isso, a equipe contábil precisa analisar as regras de cada imposto pago e estudar medidas para reduzi-los ao máximo, sempre respeitando a lei.

Dependendo do ramo do negócio, é possível reduzir a contribuição para o Seguro de Acidentes de Trabalho (SAT) ou o Fator Acidentário de Prevenção (FAP).

É tudo uma questão de ter conhecimento, fazer adequações e aproveitar políticas de incentivo que permitam a redução de alíquotas.

>> Para saber mais sobre o assunto, confira este outro post do blog: Tipos de impostos no Brasil: quais os encargos que sua empresa deve pagar. <<

Retardar o pagamento

Algumas ações permitem postergar o pagamento de impostos sem que haja aplicação de multas. Quando feita dentro da lei, essa prática pode ser útil em momentos de baixo capital de giro.

Dessa forma, a empresa ganha alguns dias para ter fôlego de caixa e conseguir honrar seus compromissos sem recorrer a empréstimos e outros recursos. Mas precisa fazer o planejamento tributário para essa possibilidade.

Manter a empresa legalizada

São muitos os fatores que influenciam no sucesso de uma empresa e a legalidade do negócio é um dos principais. Improvisar ou tentar ludibriar os órgãos fiscalizadores jamais será o melhor caminho para equilibrar as contas da organização.

O maior benefício do planejamento tributário é possibilitar ao mesmo tempo economia e adequação à lei. Com essa estratégia, a empresa não falha em cumprir prazos, corre menos riscos e ainda reduz os seus gastos significativamente. 

Agora que você já sabe o que é planejamento tributário, que tal colocar o que aprendeu em prática? Conte com uma boa equipe de contabilidade e aprimore sempre os seus conhecimentos sobre o assunto. Isso com certeza vai trazer excelentes resultados para a sua organização.

Invista no planejamento tributário e abra novas possibilidades

Entendido o que é planejamento tributário e a importância de fazê-lo, você também pode aproveitar o dinheiro extra da empresa para investir em soluções que beneficiem os colaboradores.

Conheça o Xerpay, um aplicativo que permite que seus funcionários antecipem parte de seus salários quando quiserem de forma simples e instantânea.

Fale com um especialista e saiba como implementar esse benefício na sua empresa!

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