Índices de endividamento: conheça os principais, como calculá-los e como tirar sua empresa do vermelho

Realizar o planejamento financeiro empresarial e criar programas de educação financeira na empresa são duas formas de investir no desenvolvimento da organização e na saúde financeira de seus colaboradores, contribuindo para a queda do índice de endividamento.

Tudo porque esses dados podem dar uma precisão acurada a respeito da saúde financeira do seu negócio. Complementarmente, agrega mais tempo hábil para resolver a situação problemática e minimizar os prejuízos.

Nesse artigo vamos nos aprofundar no entendimento sobre:

• quais são os principais índices de endividamento;
• como você pode calculá-los a fim de ter sempre um diagnóstico completo sobre o seu negócio?

Basta seguir com a leitura deste post!

O que é o índice de endividamento?

O índice de endividamento é uma métrica que pode ser usada para identificar não apenas um prejuízo registrado, mas também a evolução do problema.

Consequentemente, torna-se uma alternativa para monitorar e evitar problemas financeiros em curto, médio e longo prazos.

Para tanto, vale observar que existem três indicadores principais que devem estar sempre sob a lupa dos seus especialistas de finanças. São eles:

• Índice de Endividamento Geral;
• Endividamento Financeiro (EF);
• Composição do Endividamento.

Abaixo, vamos falar melhor sobre cada um.

Índice de Endividamento Geral (EG)

Esse índice tem o objetivo de entender se a empresa, como um todo, está comprometida com os seus ativos.

Para chegar a esse valor, contudo, é necessário avaliar o balanço (que consiste na divisão dos ativos e passivos) e, em seguida, levar em consideração o total de capital de terceiros, dividindo-o pelos ativos da empresa.

Um exemplo disso pode ser conferido logo abaixo da fórmula do Índice de Endividamento Geral:

EG = (capital de terceiros / ativos) x 100 (para identificar a sua porcentagem)

Vamos dizer que os ativos fiquem em R$ 2 milhões e que os passivos de curto e longo prazo sejam, respectivamente, R$ 400.000 e R$ 1 milhão. Portanto, nossa conta ficaria assim:

• EG = (1.400.000 / 2.000.000) * 100;
• EG = 0,7 * 100;
• EG = 70%.

Quanto menor estiver esse índice de endividamento da empresa, melhor será para sua organização.

O que não foi o caso apresentado em nosso exemplo, já que a organização demonstra ter elevada dependência do capital de terceiros.

No vídeo abaixo você tem acesso a mais informações sobre o conceito do índice de endividamento geral.

Endividamento Financeiro (EF)

Relação que denota o endividamento a terceiros e o investimento de acionistas, calculando-o da seguinte maneira:

EF = Dívida Bruta (de curto e longo prazo) / Patrimônio Líquido

Aqui, o índice de endividamento permanece igual ao apresentado anteriormente. Quanto mais elevado, pior é a condição financeira da empresa.

Composição do Endividamento (CE)

Para empresas organizarem-se dentro dos seus respectivos planejamentos financeiros, vale a pena atentar-se a esse, entre outros índices de endividamento da empresa.

Afinal, ele mostra o quanto da sua dívida total deve ser quitada em curto e em longo prazo.

A sua fórmula é a seguinte:

CE = Passivo Circulante / (Passivo Circulante + Passivo Não Circulante)

Custo da Dívida (CD)

O custo da dívida são os juros pagos pela empresa dentro do período em que a sua dívida bruta teve início.

Seu cálculo é bastante simplificado, representado na seguinte fórmula:

CD = Despesas com Juros / Dívida Bruta (dívidas de curto e de longo prazo)

Vale observar, portanto, que essas situações têm perspectivas melhores quando o valor é baixo — o que se traduz em uma dívida mais branda.

Quando uma empresa pode se considerar endividada?

Não é só o capital de giro que deve nortear a sua organização a respeito da sua saúde financeira.

Afinal de contas, muitos outros índices de endividamento da empresa servem para que você avalie, profundamente, como o seu setor financeiro está realizando o controle financeiro da empresa.

Portanto, não basta olhar para um índice e ignorar outros fatores que podem dizer, justamente, o oposto.

Só que, para isso, é importante entender quais são os fatores que podem levar uma organização ao endividamento e, consequentemente, a uma crise que se acumula em impacta em diversos objetivos da empresa.

Abaixo, resgatamos alguns dos principais elementos que levam a esse quadro, como:

• relação entre receitas e despesas esteja esteja negativa;
• para cobrir um ou mais buracos orçamentários;
• pagamento de dívidas;
• falta de planejamento financeiro;
• cair em uma das armadilhas financeiras;
• baixo número de vendas;
• operação por meio de capital de terceiros, tornando-se dependente dele.

Portanto, se existem muitos elementos que ampliam o índice de endividamento. Convém entender o que são os índices de endividamento da empresa, e quais você deve manter um olhar bem atento.

Como tirar uma empresa da dívida financeira?

Independentemente dos motivos que tenham levado a sua organização a “entrar no vermelho”, e quais índices de endividamento da empresa você acompanhe, vale a pena entender algumas estratégias básicas para livrar-se dessa situação limitante.

Vale destacar, inclusive, que essa operação interna também pode se estender aos seus colaboradores. Afinal de contas, o estresse financeiro impacta a todos — pessoas físicas e jurídicas —, e a organização pode ter grande influência positiva na saúde financeira dos seus profissionais.

Para isso, aproveite para conferir nosso artigo que explica, passo a passo, como ajudar os funcionários a não se endividarem.

E, abaixo, veja as dicas que reunimos para dar uma noção inicial sobre como acabar com as dívidas internas:

• faça um diagnóstico preciso para entender o motivo (ou os motivos) que levaram ao endividamento;
• faça um planejamento financeiro para identificar gargalos, carências e oportunidades para serem desenvolvidas em curto, médio e longo prazos;
• equilibre a renda e os custos da organização, para que exista um limite para os gastos e, consequentemente, favoreça o desenvolvimento da empresa;
• renegocie as dívidas e obtenha melhores condições e prazos de pagamento;
• estabeleça também um bom planejamento orçamentário.

Fonte: Nfe.io

O fim do endividamento da empresa e de seus colaboradores

Como vimos, tirar uma empresa do endividamento exige planejamento e cuidado em cada etapa, entretanto, é um processo que vale a pena!

Nem só as empresas sofrem com problemas de altos índices de endividamento. É bastante comum que funcionários se enrolem com cheque especial, cartão de crédito e acumulem dívidas.

A preocupação geradas pode causar queda de produtividade e outros problemas como altos índices de turnover.

O Xerpay é uma ferramenta da Xerpa que oferece salário sob demanda. Ao se cadastrarem no sistema, os seus colaboradores podem sacar seus pagamentos quando quiserem de forma simples e instantânea.

Descubra porque a empresa investir mais em programas de bem-estar financeiro? Boa leitura!

E aí, o seu empreendimento usa outras estratégias para fugir dos débitos e também elabora uma ação combinada entre outros índices de endividamento da empresa? Compartilhe as suas experiências conosco, no campo de comentários, e vamos expandir essa discussão!